De herziene Wwft is in werking getreden. Dit betekent o.a. een aanscherping van het cliëntenonderzoek én een verzwaring van de eisen voor het accountantskantoor.
De Wwft vraagt veel van u als accountant én van uw kantoor. Terwijl niet iedereen hiervan op de hoogte is. Aandacht voor bijzondere transactiepatronen, nieuwe technologieën en risicovolle transacties is vereist. Ook zijn recent de meldgrenzen verlaagd en is de bewaarplicht aangescherpt. Van het kantoor wordt een verplichte interne risicobeoordeling verwacht. Hoe stelt u deze op? En hoe houdt u rekening met de wettelijke ruimte voor invulling op basis van risico’s en omvang?
Ook moet u vaak lastige afwegingen maken en blijkt het toepassen van de bestaande regelgeving in de Wwft lastiger dan gedacht. Moet u wel of niet melden? En welke transacties zijn echt ongebruikelijk? Tijdens deze cursus staan de eisen van de Wwft én een juiste uitvoering centraal. Met praktijkvoorbeelden behandelen wij lastige praktijksituaties.
- Aangescherpt cliëntenonderzoek
- Verplichte risicobeoordeling en compliance- en auditfunctie
- Van risicobeoordeling naar interne maatregelen
- Wanneer meldt u een ‘ongebruikelijke transactie’?
- Vastlegging van risicobeleid, risicoprofielen en cliëntacceptatie
- Omgaan met binnenlandse en buitenlandse PEP’s en UBO’s
- Verplichting van identificatie en verificatie
- Aanwijzingen die duiden op verhoogd risico (red flags)
- NBA stappenplan Wwft- en fraudemeldingen